カナダの所得税の準備と申告
どのカナダの所得税があなたの中小企業に必要ですか？
小規模ビジネス向けに完了し提出する必要がある税務申告は、ビジネスがどのように構成されているかによって異なります。
あなたのビジネスが単独の所有権またはパートナーシップである場合、 ビジネス所得はT1の個人所得税申告書に記載されます。 あなたの中小企業はあなたです、話すと、T1所得税申告書には、あなたのビジネス収入を報告するために使用するForm T2125 （Statement of BusinessまたはProfessional Activities）が含まれています。
あなたの小規模事業が組み込まれている場合は、あなたの事業所得をT2法人税申告書で報告します。 法的には、あなたの取り入れられた中小企業は別個の事業体であり、カナダの所得税申告書を記入して提出する必要があります。 （別の独立した法人として、個別のT1個人所得税申告書を記入して提出する必要があります）。
正当なカナダの所得税控除はどんな事業費ですか？
カナダの法人所得税申告書を完成させるために座る前に、または納税申告書と関連するすべての書式と書類を会計士に提出する際には、 どの事業費がカナダの所得税控除に適格であるかを知ることが役立ちます。
- あなたのビジネス所得税の控除を最大限にする - あなたのカナダ所得税を提出する準備をするこの最初の記事は、あなたの領収書、家庭のビジネスのためのビジネスと所得税の控除に関する費用に関連する所得税控除の記録をカバーしています。
- あなたのビジネスの所得税控除を最大限に活用するためのその他の方法 - カナダの歳入庁の「その他」カテゴリーに該当する自動車事業費、旅行関連費用、あなたの子供または配偶者、広告費および事業費の種類を学びます。
- カナダのビジネス経費指数は、特定の事業費が合法的なカナダ所得税控除の対象となるかどうか、その特定の事業費を請求するための規則があるかどうかを迅速に調べる方法を提供します。
ホームベースのカナダの所得税控除
- ホームメンテナンス＆ホームオーナーシップ所得税控除 - ホームベースの事業主であることには、カナダの所得税のメリットがあります。 家の保守と住宅所有に関連する事業費は、家庭の事業主が見過ごすビジネスコストの2つの一般的なタイプです。
- 6ホームベースの所得税控除あなたが逃したくない場合 - この6つのカナダの所得税控除は、あなたが資格を有する家庭ベースの事業を運営している場合に請求することができる唯一の事業費ではありませんが、あなたが借りている所得税の額を減らすという点で "最高"を再確認してください。
- ホームベースのビジネス税の計算では、家庭用ビジネスの費用を請求するためのルールと、ホームベースのビジネスが適格である場合に控除額を計算する方法について説明しています。
あなたが知っておくべき他のカナダの所得税控除
- キャピタル・コスト・アロケーション - キャピタル・コスト・アドバンテージ（CCA）に言及することなく、カナダの所得税と中小企業についての議論は一切行われません。 ここでCCAを計算する 方法と、 ここで資本コスト許容量請求を最大限に活用する 方法を学び ます 。
- RRSPs - 登録された退職貯蓄制度は、唯一の所有権またはパートナーシップとして構成されているカナダの中小企業に対するカナダの最高の所得税引くものです。 RRSPの拠出限度額と最大の所得税の影響を受けるためにRRSPの拠出額をどのように計上するかを確認してください。
- SR＆ED - 多くの中小企業は、研究開発税制優遇措置は、大企業または組合企業だけが使用でき、真実ではないという印象を受けています。 SR＆ED税額控除プログラムはあなたの中小企業にも適用されることがあります。
- カナダの所得税控除としての従業員への贈り物 - あなたの従業員を贈る寛大な種類の雇用主であれば、贈与のための所得税控除規則でこの資料を読むことが望ましいでしょう。
あなた自身のためのカナダの所得税の記事
- あなたの最初の事業所得税申告書には、T1個人所得税申告書、あなたの事業が唯一の所有権またはパートナーシップとして構成されている場合に記入し提出する必要があるカナダの所得税申告書の記入方法の詳細が記載されています。
- カナダで事業を行っている法人を所有している場合は、「 Corporate Tax Canada Guide」を参照して、法人所得税を準備し、提出する方法の詳細を学んでください。現在の法人税率、T2 Short Returnを使用できる人、それ以上のものです。
- トップのカナダ税ソフトウェアプログラムは、私が中小企業にとって最高の税務ソフトウェアと考えるものを提示します。 これらのほとんどは、T1法人所得税申告書と同様に、T2法人税申告書の作成にも使用できます。
- あなたの所得税に取り組んでいるときに、常に質問が出ます。 中小企業向けのカナダの所得税に関するよくある質問は、あなたが借りているカナダの所得税を払うことができない場合の対処方法をあなたのビジネスにどのように影響させるか、
会計士がカナダの所得税を準備している場合
多くの中小企業は、会計士やその他の認定税の作成者に、自分で行うのではなく、カナダの所得税申告を完了させることを好みます。 専門知識と節約の時間は2つの明白な理由ですが、あなたの中小企業のカナダ所得税申告書に税務専門家の「印」を付けることで、心配することもありません。
- あなたがこのルートをとることを選択した場合、最初のものがまずあります。 あなたの中小企業がまだそれを持っていない場合、良い会計士を見つける方法を学びます。
- あなたの会計士に書類がいっぱい入った引き出しを取るだけでは、本当に悪い（そして高価な）アイデアです。 あなたの税務記録を取得するあなたの会計士は、あなたの会計士やその他の認定税務申告者が実際に必要とする書類を教えてくれます。
カナダの法人税申告書を記入した方のための記事
- 「 カナダ企業税ガイド」は、カナダで法人を経営する場合、ワンストップの税情報ページです。 現在の法人所得税、法人所得税の納付時期などのT2短期返品を使用できる法人所得税の作成方法およびファイルの詳細を提供します。
- 税金を払って、すべてのカナダ企業が平等に作られるわけではありません。 カナダの企業所得税に関連する企業の種類は次のとおりです。
- トップカナダ税ソフトウェアには、カナダの法人所得税申告書を作成したい場合に、T2法人税申告書を記入して提出できるカナダ税ソフトウェアが含まれています。
あなたはあなたの中小企業を組み込むべきですか？
企業の事業形態を選択する最も一般的な理由の2つは、（ 単独の所有権またはパートナーシップと比較して）負債の減少と事業税の優位性です。 しかし、それはあなたの中小企業のための正しい選択ですか？
- まず、「 設立の利点と欠点」を読んで、 その利点があなたの場合の欠点を上回っているかどうかを確認してください。
- 次に、カナダ支配プライベートコーポレーションの法人所得税の利点を見てください。 あなたが組み入れるつもりなら、これは税金を払うことを望むカナダ企業のタイプです。
カナダの所得税の申告
会計士またはその他の専門所得税申告者があなたのカナダ所得税申告書を記入したときには、あなたの所得税申告書も提出するのが一般的です。 カナダの所得税申告書を自分で申請している場合、 カナダ歳入庁はいくつかの異なる選択肢を提供しています。
- 個人（T1個人所得税申告書を提出した者）は、条件を満たす場合、Netfileを使用して所得税申告書を電子的に提出することができます。 （Efileは、納税準備専門家が使用するNetfileのバージョンです。）電子ファイルは、企業でも利用できます。
- 個人は、納税申告書を郵送または手渡しして、適切なカナダ歳入庁税務センターに送付することもできます。
T2（企業）税申告書を提出するインターネット
ほとんどの企業がすでに商業税処理ソフトウェアを利用しているため、CRAは総収益が1百万ドル以上の企業に対しては必須のインターネット申告を実施しています（すべての企業は電子的に提出することを推奨します）。 唯一の例外は、保険会社、一部の非居住者企業、独自の報告要件を持つ他の企業です。
総収入は、 財務諸表のGIFI（一般情報インデックス）明細から取られます。
総収入= 8299行（合計収入）+ 9659行（農家総収入）
義務的なインターネット申請の対象となる法人は、依然としてペーパーリターンで送ることができます。 ただし、CRAは追加の処理に1,000ドルの罰金を課すことになります。
CRAオンラインアカウントの使用
CRAは、あなたのビジネスが組み込まれているかどうかに関わらず、税務情報をより正確に把握するためのオンラインアカウントを提供します。 登録方法などの詳細は、 カナダの歳入庁のオンラインビジネスアカウントを参照してください。
来年のカナダの所得税を軽くする
- 私たちの大部分は、業務記録管理を駄目な仕事とみなし、優先順位を低くする傾向がありますが、優れた記録管理だけでなく、勤務時間を短縮します。 レコードを保存しやすくする7つの方法があります。
- 中小企業が各課税年度に支払うカナダの所得税の額を減らすための法的な方法がありますが、それを実現するための行動を取らなければなりません。 あなたの所得税控除を最大化するための8つの税務戦略を開始してください 。