カナダ企業の税金控除および事業費
- ビジネス関連の領収書を追跡する
- ビジネスのコストに関連する費用
- ホームビジネス経費
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中小企業の税額控除を最大限にする方法：第1ルール
控除を最大化するための最初のルールは、ビジネス関連の領収書をすべて取得することです。 カナダ歳入庁（CRA）は、あなたのビジネス経費のすべてを領収書でバックアップする必要があると主張しているため、それらを収集する必要があります（CRAはいつかそれらを見たいかもしれないので、
年間を通してこれらの領収書をすべて追跡することは、多くの中小企業経営者のために所得税を執行する準備の最も難しい部分です。 あなたはいつも領収書を頼むように自分自身を訓練し、購入の量にかかわらず、後に悲しみを避けるでしょう。
また、レシートを最初に回収したときに領収書を見て、領収書に表示されているものが表示されていることを確認し、ベンダーの名前と日付を読みやすいように訓練する必要があります。
あなたやあなたの簿記者が不完全な領収書が何だったかを把握してそれを数ヶ月に記録しようとしている場合、領収書データを会計目的で使用している記録保管システムに入力することは、不可解または不完全な領収書は悪夢です。事後に。
レシートを回収する際に領収書を見て、必要なすべての情報を読みやすい形で確実に収めていることを確認する習慣は、ビジネス所得税の控除を最大化するための重要な第一歩です。 ビジネス領収書の整理方法を学びましょう。
税額控除を最大化する：ビジネスを行うコスト
中小企業経営の場合、「お金を稼ぐにはお金がかかる」という古い格言は確かに真実です。 このチェックリストを使用して、ビジネスのコストに関連する潜在的な税額控除を最大限に活用していることを確認してください。
1）事業税、事業関連の会費、会員資格、およびサブスクリプションのすべてを控除しましたか？
誰もビジネスライセンス料や事業税が控除可能な経費であることを忘れてはいませんが、ビジネス関連団体に支払う年間会員費の一部を見過ごすことがあります。 あなたがほとんどの中小企業の人々のような人なら、あなたはいくつかに属しています。カナダの所得税に関する適切な手数料をすべて控除していることを確認してください。
2）あなたのビジネスを実行するためにお金を借りたら、すべての利子と関連するすべての手数料を差し引かれましたか？
あなたのビジネスを実行するために借りたお金に支払う利息は税額控除可能です。
また、 ビジネスローンの金利を引き下げるために支払った手数料、ビジネスプロパティの購入や改善に関連する手数料など、関連する手数料を控除することもできます（ローンがあった場合は、申請、鑑定評価、および関連する法律手数料が含まれます。 この税額控除の詳細については、カナダ歳入庁のビジネスおよびプロフェッショナルインカムガイドのインタレストセクションを参照してください。
3）あなたはあなたの保険事業費をすべて控除しましたか？
生命保険料は許容差額ではありませんが、あなたが保険で支払った保険料は、あなたのビジネスで使用する建物、機械または機器で差し引くことができます。
4）管理費と管理費をすべて控除していますか？
過去1年間に発生した管理費用および管理費用は、合法的な事業費と正当な所得税控除であり、これには銀行手数料が含まれます。
5）あなたは関連するすべての保守および修理事業費を控除しましたか？
あなたは過去1年間にあなたが収入を得るために使用する財産に行ったメンテナンスや修理の費用を差し引くことができます。 ほとんどの場合、あなたが自分で仕事をしない限り、労働と資材の両方の全費用は小規模の事業税控除の対象となります。その場合、あなたは所得税の材料費のみを差し引くことができます。
お金を稼ぐ財産にあなたの家を回す7つの方法をお読みください。
6）あなたは、あなたのオフィス事業費と消耗品の全額を控除しましたか？
伝統的な事務所を持っているならば、それらの紙クリップ、ステープラー、ペン、コンピューター用紙のコストは、実際には年間を通じて加算されます。 あなたのビジネスにもよりますが、写真家の場合は映画の費用、獣医師の場合は薬の費用などの供給費用があります。 一般に、供給は、ビジネスが提供する商品またはサービスを提供するために間接的に消費される品目として定義されます。 あなたの物資を正確に把握し、それらの費用を把握することで、最終所得税申告書に大きな違いをもたらすことができます。
税額控除を最大化する：ホームビジネス経費
多くの人々が自宅のビジネスを行い、より馴染みのある環境で働くことができるようにする一方で、家族関係の理由から、自宅の事業主が認識すべき家の事業税控除もあります。
あなたの家でビジネスのためのワークスペースを使用することに関連するビジネス経費を控除する資格を得るには、あなたの家はあなたの「主要な事業場」でなければなりません。あるいは、あなたのビジネス収入を得るためにのみスペースを使用しなければなりません。顧客、顧客、または患者に会うための継続的な基盤となります」（ Business and Professional Income Guide 、カナダ歳入庁（CRA））。
あなたは自宅の事業税控除としてどのくらい請求することができますか？
CRAは、納税者に対し、「合理的な基準を使用して」申請する家業事業費の適切な部分を計算するようアドバイスする。 あなたの家のビジネスワークスペースの面積を取って総面積で割った公式は、自宅のビジネス税額控除を計算する際にうまくいきます。
ほとんどのカナダ税ソフトウェアプログラムは、あなたの個人/ビジネスワークスペースの比率に基づいて自動的に経費部分を計算します。
あなたは自宅の公益費を控除しましたか？
熱と電気は適格費用です。 あなたは年間の公益法案を守ってください。
あなたは、あなたの家のメンテナンス費用のすべての適切な部分を控除しましたか？
ホームメンテナンスには、住宅および不動産の修理だけでなく、材料のクリーニングやクリーニングサービスの費用も含まれます。 そして、家の保険はどうですか？ あなたはまたそれの適切な部分を差し引くこともできます。
あなたが自宅を所有している場合は、自宅所有に関連する費用を差し引かれましたか？
例えば、あなたが自宅を所有していて、自宅の事業を営んでいる場合は、財産税の一部を事業費として差し引くことができます。 該当する場合は、住宅ローン金利および資本コスト控除 （CCA）も税額控除となります。 あなたの家のビジネス部分についてCCA（減価償却）を使用することは、将来あなたの住居を売却する場合、それが主要な住居免除に影響するため、 会計士と話し合わなければなりません。
カナダ歳入庁の書式T2125には、家事事業所得税控除の許容クレームを把握するのに役立つ「事業使用家費の計算」というチャートが含まれています。
あなたの純利益以上の金額をあなたのビジネスから差し引くことはできません。
また、自宅のビジネスオーナーは、他の中小企業が特定のビジネスに適用できる場合は、他の中小企業の税金控除の一部またはすべてを請求することもできます。
事業所得税を最大限に活用するためのその他の方法あなたの状況に当てはまる可能性のある自動車費、慣習、児童や配偶者をあなたのビジネスに採用するなど、他の事業費について説明します。