キャッシュフローを理解し管理することで、ビジネスを成立させることができます。
サプライヤーはあなたのクレジットをさらに引き上げることはできませんし、お客様にお届けして支払いを受けるために必要な商品を購入することができない場合があります。
より多くのビジネスは、利益の欠如よりもキャッシュフローの不足で失敗します。 どうしてこれなの？ 2つの主な理由：
- ビジネスオーナーは、しばしばキャッシュフローを予測するのは現実的ではありません。 彼らは収入を過大評価し、費用を過小評価する傾向があります。
- 事業主は、積極的な顧客がいるにも関わらず、現金不足を予測せずに資金がなくなり、業務を一時停止または中止することを強いられています。
収益性とキャッシュフローを区別することから始めましょう。
利益は収入と費用の差です。 収入は、完全な支払いが受け取られたときではなく、売り上げが予約された時点で計算されます。 同様に、費用は、購入時に計算され、請求書の支払い時に計算されます。
キャッシュフローは、流入（実際の入金）と流出（実際の出金現金）の差です。 収入が支払われ、支払いが行われるまで費用が計算されない限り、所得はカウントされません。 キャッシュフローには、投資家からの運転資金の注入または借入による資金調達も含まれる。
ほとんどの請求サイクルは毎月であるため、キャッシュフローは月ごとに計算されることがよくあります。 ほとんどのサプライヤーは、通常、30日近くのどこかで支払いを許可します。 しかし、レストランやコンビニエンスストアのような在庫回転率の高い現金集約型ビジネスでは、週単位または日単位で計算する必要があります。
キャッシュフローの計画方法
- あなたの現在の銀行口座残高に実際の通貨とコインを加えた手持ち現金から始めましょう。
- 顧客の支払い、不良債権の回収、利息または投資の収入など、予想される流入のリストを作成します。金額だけでなく、 いつ入ってくるかを列挙します。
- 給与計算、月次間接費、買掛金またはその他の債務に対する支払い、将来の支払いのために支払うまたは控除する税金、機器の購入、マーケティング費用など、予想されるアウトフローの同様のリストを作成する
スプレッドシートにすべてのものを時系列順に並べます（発明者ガイドには毎月のキャッシュフロー予測ワークシートがあります）。PlanWareは、出発点として使用できる無料の基本キャッシュフロープランナーを提供しています。 あなたが負の現金残高を持っているか、または非常に小さい場合でも、あなたは潜在的な問題を抱えています。
非常に保守的であること、すなわち、流入量をより少なく、より早く推定し、流出量をより高くし、後で推定することが最善です。 あなたが現金余剰になった場合、将来の予期せぬキャッシュ不足のためにあなたをカバーしたり、ビジネスを成長させるために何かに投資したりすることができます。 一方、予期せぬ金額の不足に陥ると、信用を失い、サプライヤーを失い、従業員を削減しなければならなくなります。
あなたの実績を追跡する
予測のコピーを保持しますが、実際のキャッシュフローも追跡します。 それをあなたの予測と比較することは、あなたが計画していることを誤って推測したり、見落としたりした場所を認識するのに役立ちます。 過去のキャッシュ・フロー計算書および将来のキャッシュフロー・プロジェクトは、潜在的な投資家のための事業計画の一部として必要となる中核財務の1つです。 それを追跡して数ヶ月後、それはまた、それが不可欠な管理ツールであることがわかります。