事業所得カバレッジの重要性
スティーブの花
SteveはSteve's Flowersという花屋を経営しています。 スティーブは彼がダウンタウンを借りる商業空間で彼の店を運営している。
店の収入は、花の販売から完全に得られる。 Steveは卸売業者から切り花を購入し、それを小売顧客に販売しています。 彼はいくつかの花を束にして販売しています。
Steve's Flowersには、ウォークイン冷蔵庫を備えた店の裏側に作業エリアがあります。 ウォークインはバルクの花や完成したアレンジを保管するために使用されます。 ショップには、顧客のための小売スペースもあります。 このエリアには、Steveが小さな手配を表示するために使用する冷蔵庫が1つあります。
スティーブのフラワービジネスは、その総収入の大半を供給品（花、花瓶、リボンなど）、家賃、給与計算、およびユーティリティに費やしています。 スティーブの総収入は1日約600ドルです。 彼は賃貸料、公益事業費、給与支払費、花やその他のビジネス必需品のために、1日当たり平均400ドルを費やしています。 このショップは、1日当たり200ドルの税引前利益を得ており、これはスティーブにとって受け入れられるものです。 Steveは商業用不動産政策の下で彼の店に保険をかけている。
この方針には、事業収入または追加費用の範囲は含まれていません。
スティーブの損失
ある日、竜巻が街を吹き飛ばし、スティーブの店にひどく被害を与えた。 建物は現在使用できません。 冷蔵庫はなくなっています。 店内は壊れており、花はすべて壊れています。 スティーブは財産保険会社に請求を提出します。
数日後、損害賠償責任者が損害賠償を調べているようです。 アジャスターは修理を行うことができる請負業者にスティーブを指します。 その後、スティーブが紛失した冷蔵庫を交換できるようにチェックを行います。
スティーブが機器供給業者に連絡すると、彼は嵐のために冷蔵庫が来にくいことを知っています。 彼のサプライヤーは新しい機器を提供する予定ですが、2週間は到着しません。 彼は請負業者からより多くの悪い知らせを聞く。 請負業者はSteveの店で3週間作業を始めることはできません。 修理には1週間かかります。 スティーブの店は1ヶ月間閉鎖することができた。
彼のビジネスが閉鎖されているにもかかわらず、スティーブの経費の多く（しかしすべてではない）は災害後も継続するでしょう。 スティーブは家賃とユーティリティを支払う必要があります。 彼の卸売花の契約を維持するために、スティーブはサプライヤーと最低限の注文をしなければなりません。 スティーブ・フラワーズは、ビジネスが収益を上げていないにもかかわらず、1日当たり約300ドルの経費を負担しています。 これは月額9,000ドルの経費です。 ビジネスが始まって再び稼働したら、失われた収入を補うために数ヶ月の利益を生み出す必要があります。
事業所得カバレッジ
今は30日後です。 花屋が閉鎖されている間、Steveは純利益（税引前純利益）を獲得していない。
また、ビジネスには継続的な費用で$ 9,000が発生しました（1日あたり30ドル30回）。 竜巻が発生していない場合、店舗は6,000ドルの純利益を生じた（1日あたり30ドル、30日間）。 嵐のために、スティーブの花は$ 15,000のビジネス収入損失を被った（利益損失で6,000ドル、継続経費で9,000ドル）。 スティーブが事業所得保険を購入していれば、彼の15,000ドルの損失がカバーされていたでしょう。
一部の事業所得形態には、待機期間と呼ばれる一種の控除が含まれています。 典型的な待ち時間は72時間です。 3日間の待機期間は、スティーブの事業所得損失の支払いを約1,500ドル削減することになります。
余分な経費
竜巻の翌日であるとします。 スティーブの花の供給業者は、この嵐の影響を受けていません。 Steveはまだ花を手に入れているので、一時的に事業を運営する別の場所でスペースを借りることにします。
彼は恒久的な場所が修復されるまで代替スペースを使用します。 Steveは、竜巻を生き延びたアイテムを一時的な場所に移動します。 彼は冷蔵庫を借りて、いくつかの消耗品を購入し、数日以内に稼働しています。
スティーブが余分な経費を購入した場合、一時的な場所で事業を運営するために必要な費用がカバーされていたはずです。 彼の保険は以下をカバーしていました：
- 一時的な建物を借りるためのコスト
- 一時的な冷蔵庫を借りるためのコスト
- 一時的な場所に移動するためのコストだけでなく、修理が完了した後に恒久的な場所に戻るためのコスト
- 一時的な場所で事業を運営するために必要な供給コスト
最後に
上に概説したシナリオは単純化されていますが、ビジネス収入の価値と余分な費用の範囲を示しています。 これらのカバレッジは、災害後に中小企業が失敗するのを防ぐことができます。 商業用不動産政策の下で物理的損失を被っても、これらのカバレッジを欠くビジネスは失敗する可能性があります。
マリアンヌ・ボナーが編集した記事