企業が月ごとに強い正のキャッシュフローを持つ場合、少なくとも短期的には財務的に強いと考えられます。 一方、キャッシュ・フローが弱い場合や負のキャッシュ・フロー（金銭を失う）の場合でも、財務的に弱く、 破産の危険性があります。 正味のキャッシュフローは、企業が拡大し、研究や新設備に投資したり、配当を支払うか負債を削減するために必要な資金を提供します。
純キャッシュフローの計算方法
企業のキャッシュ・フロー計算書に純キャッシュ・フローを見つけることはできますが、純キャッシュ・フローの計算は簡単です。 あなたは、会社がどのくらい持ち込んだのか、どのくらい支払ったのかを知る必要があります。 ここに式があります：
正味キャッシュフロー=現金受領 - 現金支払（ある期間中）
正味キャッシュフローを見るもう1つの方法は、キャッシュフロー計算書とその3つの異なる部分（営業活動によるキャッシュフロー、投資活動によるキャッシュフロー、財務活動によるキャッシュフロー ）を検討することです。
キャッシュ・フロー計算書を作成すると、その合計が企業の純キャッシュ・フローとなります。 この答えには、ステートメントの3つの異なる部分のそれぞれの結果を加算して到着します。 これを計算するには2つの方法があります：
純キャッシュ・フロー=営業活動によるキャッシュ・フロー+投資活動によるキャッシュ・フロー+財務活動によるキャッシュ・フロー
または
正味キャッシュフロー= CFO + CFI + CFF
純キャッシュフローが低い場合または負の場合
上に概説したように、正味キャッシュフローまたは負キャッシュフローが弱い企業はおそらく問題になる可能性があります。 しかし、企業は不確実な期間に貧弱な正味キャッシュフローを維持することはできませんが、結果の正当な理由がある場合は、この種の結果の数ヶ月は危険の兆候ではありません。
たとえば、高価な新しい機器に投資しているか、新しい製造設備を払っているため、企業は正味のキャッシュフローが低い可能性があります。 このような場合、新しい機器または設備が収益を生み出した後の潜在的な上昇は、一時的に悪いバランスシートの欠点を上回る可能性があります。
しかし、毎月のキャッシュフローが小さくなると、売り上げが減少したり、 利益率が低下する可能性があります。これは明らかにビジネスの良い兆候ではありません。 ビジネスを管理している場合は、正味のキャッシュフローを計算する方法を理解して、あなたのビジネスがあなたが思っているほどの利益を出せるようにしてください。