貿易クレジット割引の実質費用は何ですか？
ほとんどの専門家は、小規模企業は通常、取引クレジットからの資金調達の40％、つまりサプライヤーに支払うべきものを持っていると推定しています。
これは確かに、中小企業の貸借対照表上の単一の最大の運営上の責任です。 会社が小さいほど、現在の負債としての取引クレジットの割合が高くなります。
貿易クレジットはどのように機能しますか？
ある企業がサプライヤーから購入する場合、そのサプライヤーはしばしばその企業が支払いを延期できるようにします。 サプライヤーが支払いを遅らせると、サプライヤーは効果的に財務を会社に引き継いでいます。 この与信は、同社の運転資金調達の源になります。 非常に小規模な企業や新興企業にとって、貿易クレジットは唯一の資金調達であるかもしれません。 サプライヤーはこれを知っており、売掛債権とその債権を信用している企業に注意を払っています。
あなたのサプライヤーを慎重に選ぶ
あなたのビジネスドアが開いたら、最初の作業の1つは、仕入先を慎重に選ぶことです。 あなたは、彼らがあなたに提供できる製品だけでなく、取引クレジットの条件についてもあなたのサプライヤーを選びたいと思っています。
新規または成長しているビジネスであれば、貿易クレジットを提供するサプライヤーを選択することをお勧めします。
サプライヤーを選ぶときは、一般的にそのサプライヤーにプレゼンテーションや提案を行います。 どのくらいの在庫を必要とし、どれだけの在庫が将来に向けて必要となるかを確実にして強調してください。
あなたは、取引信用にふさわしい会社としてサプライヤーにあなたの会社を魅力的に見せたいと思っています。 あなたがサプライヤーとより多くのビジネスを行うにつれて、そのサプライヤーとの取引クレジットの条件に関してより良い交渉ポジションが得られます。
貿易クレジットのコスト
それは、あなたのサプライヤーからあなたの会社に与えられた貿易信用を持つことに関連する費用があると言いました。 サプライヤーはおそらくあなたがキャッシュフローに関して同じ立場にいるため、サプライヤーから購入したものの実効コストは、現金を支払った場合よりも高いことがよくあります。 より高い購入価格を吸収するだけでなく、トレードクレジットの実際のコストを把握する必要があります。
あなたの会社の貿易信用を提供している会社は、お客様の信用方針を持っているのと同様に、信用方針を持っています。 このクレジット・ポリシーは、2/10、ネット30のような取引条件を持つ場合があります。これは、10日間で請求金額を支払うと、サプライヤーは2％割引を提供することを意味します。 その割引を利用しないと、請求書は30日以内に期限が到来します。 サプライヤーがこれらの取引条件を提示されている場合、その意味は何ですか？
実際の貿易信用コストの例
ここでは、取引クレジットのコストを計算する式を使用できます。
この式は割引を取らないコストとも呼ばれます。 あなたの会社に2/10、ネット30の取引条件が提供されているとしましょう。今では、あなたの会社が2％割引を取ることができないシナリオを想像しなければなりません。 言い換えれば、あなたは法案を支払うためのキャッシュフローを持っておらず、10日以内に割引を受け取りますが、これはあなたに何を支払うのでしょうか？
割引を取らない費用を計算する公式は次のとおりです。
割引率÷（1割引率）×[360 /（全額支払日 - 割引日数）]
上記の例を使用した数式のステップバイステップの説明は次のとおりです。2/10 net 30。
- 割引率2％を（100％-2％）で割り、100％の差から2％割引率を差し引いた値を分けます。 それは2.0408％に等しい
- 満額の支払日数（30日）から許可された割引日数（10日間）を差し引いた360日 - 1年間の名目日数を除算します。 それは18に等しい。
- 2.0408％の結果に18を掛けます。実際の年間利率である36.73％に相当します。
上記の例の条件によれば、36.73パーセントが割引を取らないコストです。 あなたはそれよりも低いレートで信用組合または銀行ローンを得ることができます。
あなたの会社は貿易信用を使用すべきですか？
あなたの会社は、棚卸資産と消耗品または別の資金源を購入するために貿易クレジットを使用すべきですか？ あなたの会社がクレジットの条件で提供された割引を取るために無料のキャッシュフローを持っている場合は、はい。 ただし、上記のセクションのように、取引クレジットのコスト、または割引を使用しないコストを計算する必要があります。
割引を受けるためのキャッシュフローがない場合は、より安価な資金調達でより良い結果が得られます。 割引を利用するには、十分なキャッシュフローを手にしておく方が良いです。