ファイリング・リターン、事業税控除、フォームを取る
- ビジネス税申告書を提出しなければなりませんか？
- 私は法人税に税ソフトウェアを使用できますか？
- ビジネス収入はどのように計算されますか？
- ビジネス控除を見つけるにはどうすればいいですか？
この記事では、ビジネス税の準備に関するこれらの質問やその他の質問に対する回答を見つけることができます。
01 - 事業税申告書を提出する必要がありますか？
答えは常に「はい」です。 所得があり所得税申告書を提出しなかった場合は、IRSから罰金と罰金が科せられる可能性があります。 あなたのビジネスに損失があっても、その損失を報告しなければなりません。 ビジネス損失は実際にあなたを助けるかもしれません。なぜなら、あなたの個人所得税還付の総収入を減らすことができるからです。
独立した請負業者としてのForm 1099-MISCに報告された所得を含むすべての事業所得を、あなたの個人所得税申告書に報告しなければなりません。 だから、あなたの課税所得を減らすために許容される控除を取ることは理にかなっています。 「本当の」ビジネスであるとはかぎりません。 あなたはビジネスのように動作し、ビジネスと個人の記録を分けて、利益を得ようとしていることを示す必要があります。
シンプルなビジネスをセットアップしてビジネス税のメリットを活用する方法の詳細については、こちらをご覧ください。
02 - 税務ソフトウェアを使用して事業税申告書を作成することはできますか？
税ソフトウェアは個人の税務申告に重点を置いていますが、トップ税ソフトウェアプログラムのほとんどはスケジュールC （唯一の支配権と単一メンバーLLC）を含むバージョンです。 また、パートナーシップと法人税申告の準備の過程を案内するバージョンもあります。 ソフトウェアのブランドとバージョンの詳細を確認して、必要なフォームが含まれていることを確認します。
03 - 私の事業税申告書を準備するにはCPAが必要ですか？
スケジュールCの簡単な納税申告書をお持ちの場合は、税務ソフトウェアを使用するか、自分が行っていることを知っている場合は、自分で書類を記入することができます。 しかし何かを見逃したら？ 重要な控除がなければ、あなたにはお金がかかり、より高い税金を支払うことができます。
また、自営業税のためにSchedule SEを記入し、それらの税金をあなたの個人所得税に含める必要があることを忘れないでください。
大規模なウォークイン税制準備会社の税務申告者は、個人税務書類よりもビジネス税に慣れていません。 彼らはスケジュールCを知っているかもしれませんが、パートナーシップや企業のリターンは知りません。
パートナーシップと法人税申告は複雑です。 彼らは、事業のための別個の納税申告書を準備し、次に各株主またはパートナーのためのK-1を準備します。 途中には多くの落とし穴があります。
登録エージェントのように、公認会計士（CPA）を見つけたり、資格のある事業税の作成者から助けを求めることができます。 いずれにしても、事業税申告書で助けを受ける価値があります。
04 - 私は自分のビジネス収入をどのように決定するのですか？
事業税申告書を作成する前に、しばしば「P＆L」または損益計算書と呼ばれる損益計算書を作成する必要があります。 このステートメントは、ビジネス収入のすべてのソースを一覧表示し、すべての費用を表示します。 所得から費用を差し引いた純利益。 また、あなたの事業税申告書に水田収入を含める必要があります。
製品を製造または販売する企業の事業税申告書を準備する場合は、年間の商品価値の変化を示すために、 商品販売計算コストを含める必要があります。
05 - すべての事業費は控除可能ですか？ どのようなものが控除対象外であるかをどのように知っていますか？
ほとんどすべての事業支出は、以下の条件を満たす限り、税額控除可能です。
- あなたは合法的な事業であり、利益を上げようとしていることを証明することができます。
- 各費用のビジネス目的を証明することができます。
優れた記録を維持することは、事業費を差し引くための鍵です。 ビジネスオーナーが最もよく犯したエラーは、 ビジネスマイレージ 、 食事や娯楽費の記録を保持していないことです。
一部の費用は、IRSが合法的な事業費とみなさないため、事業によって差し引かれることはありません。 例えば、政治献金、罰金、罰金、社会クラブやスポーツクラブの会員資格、 通勤経費は差し引かれません。 控除できない事業費の詳細については、こちらをご覧ください。
06 - 私は自営業税を支払う必要がありますか？
すべての納税者は社会保障とメディケア税を収入に支払う。 従業員は源泉徴収によってこの税金（FICA税と呼ばれます）を納付し、雇用者は所要税額の残りの半額を納付します。 自営業者は、自社の事業所得の純課税所得に対して自営業税を支払うことによって、この税金（SECA税と呼ばれる）の全額を支払う。
あなたが自営業税を支払わなければならないかどうかを知るには、あなたが従業員か事業主かを知る必要があります。 あなたが小規模事業を所有し、運営している場合、あなたは事業主であり、自営業税が支払われます。 パートナーおよびLLCのメンバーはこのカテゴリに含まれています。
あなたが法人の株主または役員である場合、あなたは従業員でもあり、給与にFICA課税します。 あなたは自営業税を払っていません。
従業員が支払った社会保障税のような自営業税の社会保障部分は、退職時や身体障害者になったときの社会保障給付の適格性を高めます。
07 - 私のビジネス税は個人所得税にどのように影響しますか？
あなたの所有するビジネスのタイプに応じて、あなたの個人所得税申告書にあなたの事業税の一部が含まれます。
小規模事業主は自分が所有する各事業のスケジュールCを提出し、このスケジュールCの純収入は個人所得税申告の最初のページの12行目に掲載されます。 したがって、あなたのビジネスからの収入は、あなたの他の収入と同じ率であなたに直接課税されます。
パートナーシップの所有者（パートナーシップとして提出している複数メンバーのLLCのメンバーを含む）は、パートナーシップの納税義務の割合を示すSchedule K-1を受け取ります。 スケジュールK-1所得は各パートナーの所得税申告書に含まれ、他の所得とともに課税されます。
同様に、法人とS企業の所有者は、会社からの所得シェアを示すSchedule K-1を受け取り、K-1所得は個人所得税に含まれます。